合规可以创造价值

法务审计部 宣守涛

企业为什么要开展合规管理工作？简而言之，开展合规管理是为企业创造价值、创建一流企业、实现高质量发展的重要手段。

一、合规可以帮助企业

避免不必要的财产损失

在国家对合规的要求日趋严格、政府执法力度明显加大的情况下，合规不仅是依法治企的要求，也是企业自身发展的重要保障。国内著名的中兴通讯、长春长生等企业集团，都曾因严重违法违规而受到严厉处罚，遭受数亿甚至十几亿美元的重大损失，教训极其深刻。因此，合规可以帮助企业避免不必要的财产损失。

二、合规可以帮助企业

大大减轻风险处置成本

企业通过开展合规义务识别，可以有效降低员工因为不了解相关规定而发生合规风险的可能；通过开展合规风险辨识、评价和风险应对措施拟订、编制合规风险清单，可以有效强化员工合规风险意识；通过开展合规风险日常监测预警、建立风险应对机制，可以有效提高合规风险应对处置效率，控制合规风险并防止合规风险的影响和损失的扩大。因此，合规可以帮助员工提升风险管理意识、从而大大减轻风险处置成本。

三、合规可以帮助企业

有效节约管理成本

企业通过开展合规审查工作，对内部规章制度进行梳理和审查，规范开展“立改废”工作，厘清职能管理边界，消除职能交叉或缺失，避免推诿和扯皮，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调、不相容职务分离的工作机制。同时，企业通过持续合规培训、合规管理检查监督、合规审查后评估、合规考核评价、违规举报、责任追究、违规行为记录等方式，可以有效督促全体员工主动合规、诚信从业，化“要我合规”为“我要合规”,从而大大减少合规风险发生概率，减轻企业合规风险问题的纠错投入。因此，合规管理能够帮助企业节约管理成本。

四、合规可以给企业

带来更多业务和商业机会

企业开展合规管理，必然要强化质量、环保、职业安全、诚信和廉洁等合规理念，对内对外树立依法合规、诚信经营的价值观，保障企业诚信合规经营，防范腐败、欺诈等不当行为，不断提高员工的诚信合规意识，加强合规培训等文化建设，从而助力企业树立诚信合规人形象，增强商业伙伴对企业诚信合规经营的认知度、安全感和认同感，势必可以给企业带来更多的业务和商业机会，也有利于维护企业与商业伙伴之间合作与交易的稳定性和持续性。因此，合规管理可以为企业创造更多的经济价值。

五、合规可以帮助企业

减轻甚至豁免行政处罚

在很多国家或地区，当发生不合规时，组织和组织的管理者以组织已经建立并实施了有效的合规管理体系作为减轻、甚至豁免行政、刑事或者民事责任的抗辩，这种抗辩有可能被行政执法机关或司法机关所接受。江苏省国资委《省属企业合规管理办法》第41条也规定“企业已经建立完备有效的合规管理体系，经评估符合有关要求的，可以作为减轻或者免除责任追究的考量因素。”

六、合规可以帮助企业

隔离与员工个人违规行为

企业建立有效的合规管理体系，可以从组织、制度、流程、机制上有效预防企业违法违规，从而培养“全员主动合规”意识。如果发生员工违规，企业合规管理体系能够帮助甄别员工违规行为是企业行为还是个人行为，使得企业与员工的个人违规行为相隔离，从而降低企业违规风险。最典型的是2017年甘肃兰州中院裁定的二审侵犯公民个人信息罪案件（〔2017〕甘01刑终89号），该案中雀巢公司员工为售卖婴儿奶粉，非法向兰州几家医院的医务人员获取婴儿及父母个人信息，相关员工和医务人员均获刑，虽然雀巢公司向区域员工下发获取信息指标、售卖奶粉的销售利润大部分也归雀巢公司所有，但雀巢公司通过防范在先的合规规定，有效地进行了抗辩，规避掉了刑事犯罪的风险。因此，建立有效的合规管理体系可以隔离员工个人违规行为。